Una auditoría de TI es importante para cualquier tipo de empresa porque proporciona información clave sobre la infraestructura de tecnologías de la información y las áreas de oportunidad para ser optimizada.
Muchos negocios, independientemente de su industria, están invirtiendo cada vez más recursos en tecnología. Si bien es un paso estratégico, solo brindará los resultados esperados si estos esfuerzos se dirigen hacia las áreas correctas.
Ya sea que se trate de dinero, tiempo o recursos humanos, el impacto que la tecnología puede tener en una empresa es tangible si se implementan las mejoras realmente pertinentes. Por ello es importante comprender qué es una auditoría de TI, sus ventajas y cómo llevarla a cabo.
¿Qué es una auditoría de TI?
Una auditoría es una investigación o inspección de un sistema, entidad o informe. En este caso, una auditoría de TI es una revisión de los sistemas, aplicaciones, gestiones, operaciones, el uso de datos y otros procesos relacionados con las tecnologías de la información de una empresa.
Una auditoría de TI puede determinar si los controles de TI protegen los archivos corporativos, están alineados con los objetivos generales de la empresa y aseguran la integridad de las bases de datos.
Un auditor de TI, por lo general, examina no solo los controles de seguridad física, sino también los controles financieros y comerciales que involucran los sistemas de tecnología de la información.
Principales fases de una auditoría de TI
Auditar el entorno de TI y los sistemas de información, por lo general, sigue el mismo procedimiento que una auditoría de estados financieros.
De esta manera, como la mayoría de los tipos de auditoría, consta de cuatro fases principales, que son:
- Planificación;
- Pruebas de controles;
- Pruebas sustantivas;
- Finalización de la auditoría y redacción del informe.
A través de cada una de estas fases, la evidencia se va acumulando y sirve como base para respaldar las conclusiones alcanzadas por el auditor o los auditores.
Ventajas de una auditoría de TI
Las principales ventajas de realizar una auditoría de TI son:
Mitiga los riesgos de una organización
La evaluación de riesgos y vulnerabilidades de un sistema operativo o la seguridad de la información en general es parte del punto de vista con el cual se aborda un proceso de auditoría de TI.
De esta manera, este tipo de auditoría informática reduce las posibilidades y los riesgos que ocurren en una organización en relación con su sistema de TI.
Uno de los riesgos predominantes que pueden presentarse son aquellos relacionados con la confidencialidad y que pueden poner en peligro la integridad de la información del personal, los clientes y ejecutivos.
Identificar a tiempo estas amenazas, con ayuda de una profunda revisión, es un elemento clave de un buen trabajo de auditoría.
Identifica y previene el fraude
La evaluación y mejora continua de sus procedimientos de TI ayuda a proteger a su empresa del fraude y la vulneración de sus sistemas informáticos.
Cuándo se cuenta con un sistema de auditoría activo y diligente, la capacidad de respuesta es mucho más ágil y en general se construye un esquema de prevención de mayor alcance.
Mejora el compliance (cumplimiento) de TI
Una auditoría de TI puede determinar si todos los miembros del equipo se adhieren a las políticas de la empresa, reforzando el control interno.
Esto beneficia al gobierno de TI, al ofrecer una mejor comprensión de los peligros adicionales relacionados con los sistemas de tecnologías de información.
Mejora la comunicación dentro de la organización
Hacer una auditoría de TI puede mejorar la comunicación entre el negocio y la gestión de tecnología, ya que crea o hace énfasis en la necesidad de comunicación con el departamento de TI
El auditor, ya sea interno o externo, puede probar lo que está sucediendo dentro de la organización y detectar si existe una discrepancia entre la teoría de TI y lo que sucede realmente.
Al final, el auditor elaborará un informe detallado para que las partes interesadas (stakeholders) comprendan exactamente lo que está en juego con el sistema y la infraestructura de TI de la empresa.
Esto no solo facilita la comunicación entre varios departamentos, sino que también aumenta la confianza y mide los objetivos de la organización, tanto específicos como generales.
Cómo realizar correctamente una auditoría de TI en una empresa
Veamos cuáles son los pasos que se deben dar para llevar a cabo una auditoría de TI en su organización:
1. Planificación
La primera decisión que se debe tomar es si se va a ejecutar una auditoría interna o contratar a un auditor externo para que proporcione su perspectiva experta sobre sus sistemas de TI.
Si desea tener una mayor seguridad y garantía de que todo marcha bien, puede realizar análisis internos recurrentes, pero también contratar a una empresa auditora externa para que haga una revisión anual, con mayor especialización y profundidad.
Independientemente de la opción elegida, al planificar su auditoría debe decidir lo siguiente:
- Quién será el auditor encargado, ya sea interno o externo.
- Cuándo tendrá lugar la ejecución de la auditoría.
- Qué procesos hay que establecer para preparar a su equipo para la auditoría.
2. Preparación para la auditoría
Una vez que haya decidido quién se va a encargar de la auditoría y establezca un marco de tiempo general, debe trabajar con su equipo para prepararse para la ejecución.
Hay una serie de aspectos que se deben resolver en esta fase:
- Los objetivos de la auditoría;
- El alcance, es decir, qué áreas se van a evaluar y con qué nivel de detalle;
- Cómo se documentará la auditoría;
- Un cronograma en el que se detalle qué departamentos serán evaluados, en qué días y cuánto tiempo debe planear cada departamento para dedicar a la auditoría.
3. Ejecución de la auditoría
Si se realizaron correctamente los pasos anteriores, la siguiente etapa es simplemente ejecutar el plan que se estableció.
Sin embargo, tenga en cuenta que incluso los mejores planes puede que no salgan cómo se espera, por lo que debe estar preparado para sortear cualquier obstáculo eventual.
Por ello, asegúrese de establecer un marco de tiempo suficiente que considere diferentes tipos de imprevistos.
4. Reporte de los hallazgos
Una vez finalizada la auditoría de TI, se debe tener una cantidad considerable de documentación junto con notas, hallazgos y sugerencias del auditor, que al final servirán para optimizar la toma de decisiones y también para emplear con precisión futuros procedimientos de auditoría.
En este paso, se debe sintetizar la información en un informe de auditoría formal. Este documento, luego de ser compartido con las partes interesadas, tiene que ser archivado para referencia futura y para ayudar a planificar próximas auditorías.
El informe debe resumir lo que se evaluó, resaltar cualquier aspecto que el departamento de TI esté haciendo bien o mal y analizar los elementos que no necesitan cambios.
También se necesita explicar cuáles serán los próximos pasos para abordar los riesgos identificados.
5. Seguimiento
La mayoría o muchas de las vulnerabilidades de la infraestructura de TI son causadas por errores humanos.
Por ello, es probable que el error humano pueda interferir con las soluciones que su equipo implemente para corregir los riesgos identificados por la auditoría.
Debido a esto, es necesario establecer una fecha para hacer un seguimiento con cada equipo y asegurarse de que las soluciones se implementaron correctamente y siguen funcionando.
Cómo ne Digital puede ayudarle
Una auditoría de sistemas de TI le proporcionará la información y los datos que necesita para garantizar que sus políticas, operaciones e infraestructura estén exactamente dónde deben estar. De esta manera, fortalece las acciones preventivas y resguarda su seguridad informática, lo cual también impacta de manera efectiva la situación financiera de su organización.
Incluso, le permitirá obtener lineamientos y recomendaciones para adecuarse a normas internacionales en cuanto a gestión de TI y datos, como las normas ISO 27001 y 27010 o incluso el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) de la Unión Europea.
En el caso de que no desee ejecutar un programa de auditoría por sí mismo, o que quiera asegurarse de que se lleve a cabo correctamente, los servicios gestionados de TI de ne Digital pueden representar un apoyo estratégico para su empresa.
Ahora que conoce la importancia de la auditoría en términos estratégicos y operacionales, hablé con nuestros expertos y mantenga la eficiencia y transparencia de su área informática a largo plazo, sobre todo durante eventos críticos, como fusiones o adquisiciones.
